Home  »  Accounting, Finance, Tax, Treasury, Audit & Risk Management   »   Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

Accounting, Finance, Tax, Treasury, Audit & Risk Management Juli 2026 Online Training Taxation Yogyakarta

Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

DESKRIPSI Training Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

Pelaporan Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan (PPh) Badan merupakan salah satu kewajiban perpajakan yang memerlukan ketelitian, pemahaman terhadap ketentuan perpajakan yang berlaku, serta kemampuan melakukan rekonsiliasi fiskal secara tepat. Perbedaan antara laporan keuangan komersial dan ketentuan perpajakan sering kali menimbulkan koreksi fiskal yang apabila tidak dipahami dengan baik dapat mengakibatkan kesalahan dalam penghitungan pajak terutang, risiko sanksi administrasi, maupun temuan pada saat pemeriksaan pajak.

TUJUAN Training Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:

• Memahami ketentuan perpajakan terkait penyusunan SPT Tahunan PPh Badan.
• Mengidentifikasi perbedaan antara laporan keuangan komersial dan fiskal.
• Melakukan rekonsiliasi fiskal secara tepat sesuai ketentuan perpajakan.
• Menghitung Penghasilan Kena Pajak (PKP) dan PPh Badan terutang.
• Menyusun SPT Tahunan PPh Badan beserta dokumen pendukungnya.
• Mengidentifikasi potensi kesalahan dalam pelaporan serta langkah mitigasinya.
• Menerapkan penyusunan pelaporan pajak melalui studi kasus yang relevan.

OUTLINE MATERI Training Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

1. Ketentuan Umum PPh Badan dan Pelaporan SPT Tahunan

• Konsep dasar PPh Badan
• Kewajiban perpajakan Wajib Pajak Badan
• Regulasi terbaru terkait PPh Badan
• Struktur dan komponen SPT Tahunan PPh Badan
• Dokumen dan data pendukung pelaporan

2. Konsep Rekonsiliasi Fiskal

• Perbedaan laba komersial dan laba fiskal
• Tujuan rekonsiliasi fiskal
• Koreksi fiskal positif
• Koreksi fiskal negatif
• Penghasilan yang dikenakan pajak final dan bukan objek pajak
• Biaya yang dapat dan tidak dapat dikurangkan

3. Teknik Penyusunan Rekonsiliasi Fiskal

•  Identifikasi akun yang memerlukan koreksi
• Penyusunan kertas kerja rekonsiliasi fiskal
• Perhitungan Penghasilan Kena Pajak (PKP)
• Kompensasi kerugian fiskal

4. Studi Kasus Rekonsiliasi Fiskal

5. Teknik Penyusunan SPT Tahunan PPh Badan

• Pengisian formulir SPT Tahunan PPh Badan
• Penyusunan lampiran-lampiran SPT
• Penghitungan PPh Badan terutang
• Kredit pajak
• Status kurang bayar, nihil, atau lebih bayar

6. Persiapan Dokumen Pendukung dan Quality Review

• Checklist dokumen pelaporan
• Rekonsiliasi data dengan laporan keuangan
• Validasi angka dan kelengkapan dokumen
• Review sebelum pelaporan
• Kesalahan yang sering terjadi dalam penyusunan SPT

7. Strategi Kepatuhan Pajak dan Antisipasi Pemeriksaan

• Prinsip tax compliance
• Dokumentasi pendukung koreksi fiskal
• Persiapan menghadapi permintaan data atau pemeriksaan pajak
• Pengelolaan arsip perpajakan

Form Pre-Registrasi

	Data Materi Training
Topik Training	: Teknik dan Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal
Link
*Jumlah Peserta	Estimasi Jumlah Peserta yang di ajukan
*Nama Peserta Yang Didaftarkan
	Personal Data
*Nama
*Jabatan	Jabatan/Divisi/Departement
*Nama Perusahaan
*Alamat Perusahaan
*Email Perusahaan
*Email Alternatif	eg: gmail, yahoo, hotmail
*Telepon Kantor
Ekstensi
*Handphone
	* Harus di isi